Vendere prodotti digitali: dove venderli, IVA, recesso e documenti

I modi per vendere prodotti digitali oggi

Un prodotto digitale è un file o un accesso che il cliente riceve via internet: una guida in PDF, un ebook, un modello, un corso, una raccolta di foto. Niente spedizioni e niente magazzino, ma ci sono comunque incasso, imposte e diritti del consumatore.

Per vendere prodotti digitali ci sono due strade principali:

1. Il tuo sito con un fornitore di pagamento. Crei il negozio con un sistema come WordPress con WooCommerce o Shopify e colleghi un servizio di incasso, per esempio Stripe o PayPal. Decidi tu grafica e prezzi, e ti occupi tu della consegna del file, dell'IVA, dei documenti fiscali e delle condizioni di vendita.
2. Una piattaforma che ha già il negozio. Etsy accetta i download digitali, Gumroad e Payhip sono pensate per i creatori, Kindle Direct Publishing di Amazon serve a pubblicare ebook. Carichi il file, fissi il prezzo e la piattaforma incassa. In cambio applica le sue regole e la sua commissione.

Tra le piattaforme c'è una differenza importante. Alcune vendono in nome proprio: sono loro a vendere al cliente, ad applicare l'IVA e a emettere la ricevuta, e tu ricevi la tua quota. Altre ti forniscono solo lo strumento di incasso, e la vendita resta tua, con tutti gli obblighi. Prima di scegliere, cerca nelle loro condizioni chi è il venditore.

Cosa verificare prima di vendere PDF online

I diritti sul contenuto

Puoi vendere solo ciò che hai creato tu o che hai il diritto di rivendere. Un modello ricavato dal documento di qualcun altro, foto prese da una banca immagini o testi copiati possono avere licenze che vietano la rivendita. Leggi la licenza di ogni risorsa che usi e conservane una copia.

L'IVA e lo sportello unico OSS

Il regolamento europeo sull'IVA definisce i servizi prestati tramite mezzi elettronici come quelli forniti attraverso internet o una rete elettronica, la cui prestazione è essenzialmente automatizzata e richiede un intervento umano minimo. Un PDF che il cliente scarica senza che tu intervenga rientra di solito in questa definizione.

Quando vendi a consumatori di altri paesi UE, c'è una soglia di 10.000 € l'anno, al netto dell'IVA, che somma questi servizi e le vendite a distanza di beni. Secondo la Commissione europea, sotto la soglia, se sei stabilito solo in Italia, applichi l'IVA italiana. Se la superi nell'anno in corso o in quello precedente, si applicano le regole generali: l'IVA del paese del cliente.

Per non doverti registrare in ogni paese esiste lo sportello unico OSS (One Stop Shop), il sistema dell'UE che permette di dichiarare in un solo paese l'IVA di queste vendite. Your Europe lo riassume così: l'IVA viene applicata all'aliquota del paese del cliente. Nel regime dell'Unione la dichiarazione è trimestrale.

Se vendi a un'altra impresa con partita IVA, le regole cambiano. Il commercialista ti dirà come trattare ogni caso.

Partita IVA e regime forfetario, in breve

Se vendere prodotti digitali diventa un'attività abituale, parlane con un commercialista: ti dirà se aprire una partita IVA e con quale regime. Un regime spesso valutato dai piccoli creatori è il regime forfetario: secondo la circolare n. 32/E del 2023 dell'Agenzia delle Entrate, vi si accede con ricavi o compensi dell'anno precedente non superiori a 85.000 €, e il reddito è tassato con un'imposta sostitutiva del 15 %, ridotta al 5 % per i primi cinque anni di una nuova attività, a determinate condizioni. La stessa circolare ricorda che nel regime forfetario non si addebita l'IVA in rivalsa ai clienti e non si detrae l'IVA sugli acquisti. Per le vendite a consumatori di altri paesi UE, chiedi al commercialista come comportarti.

Il diritto di recesso

In una vendita a distanza a un consumatore, il termine generale di recesso è di 14 giorni, senza bisogno di motivare. La direttiva europea sui diritti dei consumatori prevede un'eccezione per i contenuti digitali forniti senza supporto materiale, come un PDF scaricato. Il cliente perde il recesso quando la fornitura è iniziata e ci sono tre condizioni:

• ha dato il suo consenso preventivo ed espresso a iniziare durante il periodo di recesso;
• ha riconosciuto che, con quel consenso, perde il diritto di recesso;
• ha ricevuto la conferma del contratto, per esempio via e-mail.

In pratica: una casella chiara prima del pagamento e un'e-mail di conferma che la riporti. Senza questi passaggi, il cliente conserva i suoi 14 giorni.

Fattura o ricevuta

Se vendi tu, ogni vendita va documentata. Quale documento emettere e come registrare gli incassi dipende dal tuo regime: verificalo con il commercialista prima della prima vendita.

Lista di controllo per vendere prodotti digitali

• Il contenuto è tuo, o la licenza ne consente la rivendita.
• Sai chi vende al cliente: tu o la piattaforma.
• Hai chiarito con il commercialista come inquadrare l'attività, se la vendita è abituale.
• Sai quale IVA applichi e se ti avvicini ai 10.000 € di vendite a consumatori di altri paesi UE.
• Prima del pagamento, il cliente chiede la fornitura immediata e riconosce di perdere il recesso.
• Il cliente riceve una conferma via e-mail con queste informazioni.
• Ogni vendita è documentata come richiesto dal tuo regime.

Come funzionerà con Fillfold (prossimamente)

Fillfold non è un negozio di file. Serve a creare moduli che trasformano ogni risposta in un PDF: un rapporto, un preventivo, un piano personalizzato. I download a pagamento aggiungeranno un prezzo a quel documento. La funzione non è ancora attiva: ecco come funzionerà secondo le nostre condizioni e la pagina iniziale.

• Imposti un prezzo su un modulo. Il tuo cliente risponde gratis e paga subito prima di scaricare il suo PDF.
• Fillfold vende il documento al cliente in nome proprio, incassa il pagamento e invia la ricevuta. Tu non gestisci pagamenti né dati di carta.
• Prima di pagare, il cliente chiede la fornitura immediata e riconosce di perdere il diritto di recesso. Può scaricare di nuovo il documento con il suo link per 90 giorni.
• Guadagni una quota del prezzo pieno pagato dal cliente: il 60 % con il piano Gratis, l'85 % con Pro e il 70 % con A consumo, in base al tuo piano il giorno della vendita.
• All'inizio di ogni mese trovi nell'app un rendiconto delle vendite del mese precedente. Ci invii una fattura per la tua quota e la paghiamo con bonifico entro 30 giorni.
• Resti responsabile del contenuto dei tuoi moduli e documenti, e della dichiarazione e del pagamento delle tue imposte.

Questo modello è adatto se vendi un documento costruito sulle risposte di ciascun cliente. Per un ebook uguale per tutti, un negozio o una delle piattaforme citate è la strada più diretta.

I dettagli sono nell'articolo di aiuto download a pagamento e possono ancora cambiare prima del lancio. Per sapere quando apriranno, lascia la tua e-mail nella lista d'attesa. Nel frattempo puoi creare un modulo PDF compilabile e leggere piani e crediti.